Begrotingscenario's

Eén keer per jaar moet een nieuwe begroting opgesteld worden. Voor veel organisaties geldt dat er dan niet alleen voor het komende jaar wordt begroot, maar dat er een meerjarenbegroting wordt gemaakt. De beschikbare middelen zijn de komende jaren echter beperkt. Er moet bezuinigd worden. Daardoor is het bij het opstellen van de begroting essentieel om goed en transparant te prioriteren. Welke projecten doen we wel en welke niet? Kunnen we wellicht projecten vertragen of versnellen? En wat zijn daar dan de consequenties van?

Resultaat

Werkwijze

Bij Intus gaan we uit van de aanpak 'Voordoen, Meedoen, Zelf doen'. Wanneer wij ondersteunen bij het opstellen van de begroting, dan is dat altijd met het idee dat u het na enkele cycli weer volledig zelf kunt doen. Om de verschillende scenario's te kunnen doorrekenen maken we gebruik van één van onze project- en programmamanagement systemen: Intus Projecten, Intus Programma's of Intus Planisware.

Door middel van een snelle inventarisatie van alle bestaande projecten, brengen we de huidige situatie in beeld. Samen met de betrokkenen maken we vervolgens enkele scenario's. In deze scenario's kunnen alternatieve begrotingen berekend worden. In een alternatieve begroting kan men bijvoorbeeld één of meerdere projecten versnellen, budgetten herverdelen of projectvoorstellen toevoegen. Het systeem berekent vervolgens automatische de consequenties voor het kasritme, capaciteit en doorlooptijden.

De verschillende alternatieven van de begroting die zo ontstaan kunnen met elkaar vergeleken worden, zodat de directie een gefundeerde keuze kan maken voor één van de alternatieven. Het gekozen alternatief is de basis voor de daadwerkelijke begroting.